2022年9月20日在广汉市第十九届人民代表大会常务委员会第五次会议

市人大常委会：
    现将2021年度市级预算执行和其他财政收支的审计情况报告如下，请予审议。
    一年来，我市坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实中央、省委、德阳市委决策部署，严格执行广汉市第十八届人民代表大会第七次会议有关决议，统筹疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，全年主要目标任务较好完成。
    一、市级财政管理审计情况
    审计了市级预算执行和编制市级决算草案情况，专项审计调查了财政收支真实性和规范性、地方政府债券资金使用绩效和项目推进情况。发现的主要问题：
    （一）市财政局非税收入1.83亿元未及时缴入国库，四川汉南供水有限公司代征污水处理费522.02万元未缴入国库
    （二）市财政保留未下达的代编预算33.88亿元，占比59.81%
    （三）市财政违规将财政资金1,236.70万元拨付到预算单位实有资金账户
    （四）市财政局非税收入账实不符3,942.75万元
    （五）截至2022年4月末，存在4个专项债券资金项目推进缓慢，项目支付进度未达到50%
    （六）2020年专项债券资金闲置1,000万元
    （七）市商务经合局对专项资金审核不严，管理不到位，导致违规补助上级对外经贸发展专项资金82.39万元
    二、市级部门预算执行审计情况
    2022年，对市级62个一级预算单位2021年预算执行情况进行了全覆盖审计，重点对13个单位进行了现场核查，审计发现存在预算编制、会计核算管理、执行中央八项规定和财经纪律、资产管理、政府采购管理等7个方面101个问题。
    三、重大项目的审计情况
    对新建医院项目、新建广汉中学、工业集中区安置房、三星堆古蜀文化遗址博物馆和高新区水系综合整治项目、广汉—青白江融合经济示范区基础设施等12个省、市重点项目进行了跟踪审计，发现分别存在未按规定及时开工建设、审批手续不齐违规开工建设、项目建设管理不规范、工程进度缓慢投资完成率不足、多付工程进度款等问题。
    四、民生资金的审计（调查）情况
    超标稻谷处置企业存在未建立专账进行核算、未对购买企业加工处置能力等情况进行核实等问题。
衔接乡村振兴资金管理存在建立的“防止返贫监测和帮扶基金”800万元一直未使用、3个工程未进行竣工结（决）算审核已支付完工程款、建设项目管理不规范等问题。
    五、国有资产管理审计情况
    （一）企业国有资产审计情况。发现存在火车站粮储库违规处置超标稻谷227.5吨占用“升溢粮”款40.33万元，火车站粮储库存在会计资料不真实，储备粮管理不规范，粮食低温库工程分别存在建设管理不规范、集体决策不合规等问题。
    （二）行政事业性国有资产审计情况。市人民医院存在多收护理费、药费等2.44万元，政府非税收入73.80万元未缴财政，会计核算管理不合规，政府采购政策执行不到位等问题。
    （三）国有自然资源资产审计情况。汉州街道办存在落实河长制不到位，村级巡河巡查记录不完整，违规改变承包地用途1.21亩，基本农田“非农化”、“非粮化”7.64亩，未履行报批手续租用土地251.46亩等问题。
    六、下一步工作打算
    一是积极推动财政政策，促进政令畅通。二是严肃财经纪律，增强预算的约束刚性。三是深化审计整改成果，形成各类监督的贯通协调。